2025년 달라지는 세금 정책 총정리!종부세, 양도세, 주택세 어떻게 바뀌나?

2025년 달라지는 세금 정책 총정리

종부세, 양도세, 주택세 어떻게 바뀌나? 꼭 알아야 할 핵심 포인트

2025년에도 부동산 세금이 변화합니다. 실거주 1주택자와 다주택자 모두에게 영향을 미치는 종합부동산세, 양도소득세, 재산세(보유세) 변화 내용을 핵심만 정리했습니다.

✅ 종합부동산세(종부세) 주요 변경 사항

• 과세 기준 상향: 11억 → 12억 (1세대 1주택 기준)
• 세율 간소화: 6단계 → 3단계
• 1주택자 세율 인하: 최고세율 2.0% → 1.5%
• 다주택자 중과세율 유지: 세 부담 유지

✅ 양도소득세(양도세) 변화 포인트

• 비과세 기준 확대: 9억 → 12억 (실거주 2년 요건 동일)
• 장기보유특별공제 요건 완화: 실거주 필요 없음, 보유기간만 인정
• 다주택자 중과세율 조정: 20~30% → 10~20%

✅ 재산세(보유세) 변화

• 공정시장가액비율 인하: 80% → 75%
• 세부담 상한: 다주택자 기준 150% → 130%

✅ 세금 변화에 따른 투자 전략 변화

• 실거주 1주택자: 비과세 혜택 강화, 장기보유 유리
• 다주택자: 중과세율 완화 → 매도 시기 조정 전략 가능
• 갭투자자/임대사업자: 수익형 부동산 전략으로 전환 고려

✅ 세금 변화 핵심 요약표

항목	2024년	2025년
종부세 과세 기준	11억 초과	12억 초과
양도세 비과세 기준	9억 이하	12억 이하
장기보유공제 요건	실거주 + 보유	보유만 적용
공정시장가액비율	80%	75%
다주택자 중과세율	20~30%	10~20%
다주택자 세부담 상한	150%	130%

 

✅ 결론: 2025년 세금 정책의 핵심은 “실거주 장기 보유자 중심”

올해는 실수요자를 위한 세금 완화가 뚜렷한 한 해입니다. 특히

• 종부세 과세 기준 인상
• 양도세 비과세 한도 상향
• 장기보유특별공제 요건 완화
  등은 1주택 실거주자에게 매우 유리한 방향으로 흘러가고 있습니다.

반면, 다주택자는 여전히 중과 부담이 유지되므로 전략적인 포트폴리오 조정이 필요합니다.
변화된 정책에 따라 합법적인 절세 전략을 세우는 것이 그 어느 때보다 중요해졌습니다.